目 录
第一部分 宜春市人社局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 宜春市人社局概况
一、部门主要职能
根据宜春市人民政府办公室《关于印发宜春市人社局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（宜府办发〔2010〕63号）、中共宜春市委办公室 宜春市人民政府办公室《关于调整市人社局职责机构编制事项的通知》（宜办字〔2019〕68号）文件规定，宜春市人社局为正县级人民政府工作部门，主要职责为根据国家和省有关人力资源和社会保障工作基本方针、政策、措施，结合全市实际，研究拟定全市人事管理、人事制度改革、劳动和社会保障制度改革的政策和制度；贯彻落实人力资源和社会保障的政策法规，拟定全市人社事业发展规划；贯彻落实国家、省人力资源市场发展规划和人力资源流动政策；负责全市促进就业工作；综合管理全市职业技能开发工作；负责全市社会保险工作，组织全市社会保险基金决算和预算；对全市社会保险基金和就业专项资金的管理与使用实行行政监督；负责全市事业单位的工资制度改革和工资福利工作；指导全市事业单位人事制度改革；管理全市专业技术人员和专业技术人员队伍建设工作；承担全市人社工作的宣传、统计和信息工作；组织全市开展劳动关系调整和劳动人事争议调处、仲裁工作；负责全市劳动保障行政监察工作；承办市委市政府交办的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共3个，包括：宜春市人社局本级和下属副县级参照公务员法管理单位2个（市就业创业服务中心、市社会保险事业服务中心）。
本单位2022年年末实有人数228人，其中在职人员138人，离休人员1人，由养老保险基金发放养老金的离退休人员89人;遗属1人。
第二部分 2022年度部门决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2022年度收入总计7448.71万元，其中年初结转和结余206.89万元，较2021年减少569.53万元，下降73.4%；本年收入合计7241.82万元，较2021年增加2867.32万元，增长65.6%，主要原因是：就业补助资金增加。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入7196.07万元，占99.4%；其他收入45.75万元，占0.6%。
二、支出决算情况说明
本部门2022年度支出总计7448.71万元，其中本年支出合计7448.71万元，较2021年增加2297.8万元，增长44.6%，主要原因是：就业补助资金增加；年末结转和结余0万元，较2021年减少216.78万元，下降100%，主要原因是：财政局采用以支定收新模式，不再存在结余结转。
本年支出的具体构成为：基本支出3538.83万元，占47.5%；项目支出3909.88万元，占52.5%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为2823.61万元，决算数为7402.96万元，完成年初预算的262.2%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为7.20万元，决算数为7.20万元，完成年初预算的100%，主要原因是：强化预算执行。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为2678.11万元，决算数为6937.89万元，完成年初预算的259.1%，主要原因是：就业补助资金不纳入部门预算，但纳入部门决算。
（三）农林水支出年初预算数为0万元，决算数为326.28万元，完成年初预算的100%，主要原因是：就业补助资金不纳入部门预算，但纳入部门决算。
（四）资源勘探工业信息等支出年初预算数为0万元，决算数为5万元，完成年初预算的100%，主要原因是：市工信局拨付高质量考核奖励。
（五）住房保障支出年初预算数为112.03万元，决算数为111.32万元，完成年初预算的99.4%，主要原因是：强化预算执行。
（六）卫生健康支出年初预算数为26.27万元，决算数为15.27万元，完成年初预算的58.1%，主要原因是：市社保中心大病医疗等支出。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3499.56万元，其中：
（一）工资福利支出2407.59万元，较2021年减少12.85万元，下降0.5%，主要原因是：人员变动。
（二）商品和服务支出836.42万元，较2021年增加405.77万元，增长94.2%，主要原因是：2022年保就业保民生工作压力增大，业务量较往年大幅增长。
（三）对个人和家庭补助支出255.55万元，较2021年增加25.22万元，增长11.0%，主要原因是：人员变动。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出全年预算数为41.53万元，决算数为9.5万元，完成全年预算的22.9%，决算数较2021年减少5.58万元，下降37%，其中：
（一）因公出国（境）支出全年预算数为10.77万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年无变化。决算数较全年预算数减少的主要原因是：受疫情影响，本年度内不安排。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：受疫情影响，本年度内不安排。
（二）公务接待费支出全年预算数为30.79万元，决算数为15.08万元，完成全年预算的49.0%，决算数较2021年增加4.52万元，增长42.8%，主要原因是工作需要。决算数较全年预算数减少的主要原因是：厉行节约。全年国内公务接待182批，累计接待1451人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：无。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，主要原因是无公车。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2022年度机关运行经费支出836.42万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加188.67万元，增长29.1%，主要原因是：厉行节约。
七、政府采购支出情况说明
本部门2022年度政府采购支出总额2062.47万元，其中：政府采购货物支出2062.47万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2062.47万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
八、国有资产占用情况说明
截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是：无。
九、预算绩效评价情况说明
（一）绩效评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目14个全面开展绩效自评，共涉及资金520.14万元，占项目支出总额的100%。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
宜春市人社局2022年度部门
绩效自评总报告
一、部门项目绩效目标情况
预算绩效管理工作开展以来，我局高度重视，严格贯彻执行预算绩效管理相关文件要求，积极推进建立全过程预算绩效管理链条，持续完善全覆盖预算绩效管理体系建设，较好地完成了本年度的工作。现将预算自评情况汇报如下：
2022年，我部门实行项目绩效目标的项目共有14个，涉及资金520.14万元。其中：
1.局本级11个，涉及金额305.72万元，分别为劳动监察、劳动关系及劳动人事争议仲裁办案工作经费32.85万元、宜春市事业单位工作人员公开招聘及选调考试经费36万元、信访维稳工作经费9万元、劳动能力鉴定工作经费24万元、社保基金征缴激励经费89.1万元、人事档案基本公共服务专项经费41万元、聘任市政府工作顾问经费30万元、事业单位新聘用人员培训和专业技术人员继续教育公需科目培训10.77万元、三支一扶工作经费14万元、城乡居保及被征地农民参加基本养老保险工作经费5万元、政府绩效考核工作及绩效系统运维经费14万元。
2.宜春市就业创业服务中心2个，涉及金额43.92万元，分别为失业保险激励经费42.92万元、职业技能鉴定费1万元。
3.宜春市社会保险事业服务中心1个，涉及金额170.5万元，为社保窗口运行经费170.50万元。
二、单位自评工作开展情况
（一）组织保障
为做好预算绩效管理工作，我局专门成立预算绩效评价工作领导小组，由一把手任组长，分管领导（局属单位负责人）任副组长，相关科室负责人（局属单位财务分管领导）为领导小组成员，明确秘书科作为牵头抓总科室，负责组织实施；项目实施科室作为执行主体，负责对项目进行绩效自评；规划财务与基金监督科作为内部监督科室，负责全过程监督整体和项目支出资金使用情况、绩效自评情况，审核绩效评价报告等。
（二）制度建设
为完善预算绩效管理制度建设，结合部门实际，研究制定了《宜春市人力资源和社会保障局财务管理制度》《预算绩效自评工作方案》《预算绩效管理指导意见》等，确保预算管理工作有法可依、有章可循。
三、综合评价结论
2022年，我部门所有项目均按时按量开展了绩效自评，评价结果为优秀。我局严格按照相关文件要求，结合我单位实际，合理设置评价指标，认真开展项目支出绩效自评工作。通过收集单位数据和资料、实地核查及调查问卷等方式，对照评价指标逐一评价、打分，自评总得分为96.82分，等级为优。
四、绩效目标完成情况总体分析
绩效目标完成情况良好。除因疫情等客观原因导致部分工作延迟外，所有工作均如期推进，资金均及时拨付到位。
五、偏离目标绩效的原因和改进措施
（一）偏离目标绩效的原因
总的来看，我单位预算绩效管理工作取得了一定的成效，但也存在一些问题。
一是评价指标需要进一步完善。由于我单位项目数量多、各项目之间的差异大，设置能体现项目效果的个性化指标难度大。再加上我单位的项目主要以民生工程为主，绩效主要体现在社会效益上，容易出现定性指标多定量指标少的不平衡情况。
二是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。
三是评价结果运用还要进一步强化。虽然对所有预算项目资金进行了绩效评价工作，但将绩效评价的结果作为下一年度编制单位预算、改进支出和优化管理的参考力度还不够大。
（二）改进措施
1.加强评价指标体系建设。一是汇总梳理以前年度制定的指标，将符合当前预算绩效管理要求和自身管理特点的个性指标汇编成库；二是组织人员搜集其他单位制定出台的指标，作为参考，进一步充实完善个性指标库；三是建立指标更新机制，将新制定的指标及时纳入指标库，做到及时更新、完善。
2.加强培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对参与绩效管理相关人员的培训力度，进一步统一认识，充实业务知识，提升财务素养。
3.突出结果运用。根据整体和项目支出绩效评价结果分析诊断业务开展过程中存在的问题，及时补充完善预算资金分配、使用等环节的管理控制措施，进一步优化管理与决策。
六、绩效自评结果拟应用和公开情况
我部门高度重视项目支出绩效自评结果应用，发挥绩效自评应有作用。围绕事前绩效评估、绩效目标编审、绩效监控、绩效评价等环节，深入推进全过程绩效结果应用，增强预算绩效管理约束力。重点突出绩效评价结果应用，实现预算安排和绩效管理有机衔接，加强财政资金监控，提高项目支出管理水平，完善资金预算分配、使用等环节的管理控制措施，改进预算管理与决策。
（三）部门评价项目绩效评价情况
本部门公开“宜春市事业单位公开招聘及选调考试经费”、“社保窗口运行经费”项目部门评价报告（见附件）。
第四部分 名词解释
（一）行政运行：反映行政单位的基本支出。
（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。
（三）财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。
（四）财政专户资金：指事业单位按照省物价部门和财政部门批准的收费许可证收取的缴入财政专户的行政事业性收费。
（五）政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。
（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（七）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“ 政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。
（八）“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（九）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政部门（包括参照公务员法管理的事业部门）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十二）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（十三）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
第五部分 附 件
关于2022年度宜春市事业单位公开招聘及选调考试经费部门评价报告
一、基本情况
（一）项目概况
1.项目背景：宜春市事业单位公开招聘及选调考试经费的是实施主体为市人社局本级。主要用于全市事业单位在组织公开招聘及选调考试过程中所产生的考务费、办公费、印刷费等。
2.资金投入和使用情况
2022年度该项目财政拨款预算数为36万元，预算执行数为36万元。
（二）项目绩效目标
1.项目总体目标：为全市机关事业单位招聘人岗适宜的工作人员。
2.阶段性目标：2022年度为全市机关事业单位招聘600名以上工作人员。
二、绩效自评情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
1.绩效评价目的：对照年初设定的项目总体目标，核实各项绩效指标完成情况以及预算执行情况，对未完成绩效目标或偏离绩效目标较大的项目要分析问题说明原因，研究提出改进措施。
2.绩效评价的对象和范围：评价事业单位公开招聘及选调考试经费的预算执行情况和绩效目标完成情况。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。
1.绩效评价原则：绩效评价的对象要成立项目支出绩效评价小组，以评价结果的真实性和准确性为出发点，梳理和整改绩效评价中发现的问题，形成客观的评价结论。
2.评价指标体系：评价指标体系包括产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。
3.评价方法：产出数量主要评价项目支出年度内公开招聘人数的完成情况；产出质量主要评价招聘人员的岗位匹配度情况；产出时效主要评价所有工作是否在本年度内完成；产出成本主要评价项目目标如期、保质、保量完成所耗费的成本节约情况；社会效益主要事业单位公开招聘工作对社会产生的作用；满意度主要评价在组织招聘过程中，社会公众、用人单位和考生的满意度等情况。
4.评价标准:以本年度内工作任务为依据，为各项绩效指标设置合理分值，通过得分评定相关等级来确定绩效评价结果。
（三）绩效评价工作过程。
按照《宜春市财政局关于市级部门开展单位自评及部门评价工作的通知》（宜财绩【2023】2号）文件要求，首先由市人社局局本级开展了绩效自评工作，并及时报送相关自评材料；其次，由主管部门开展部门评价。整个评价过程以事实为依据、以各项工作任务指标完成情况为准绳，客观地反映了评价结果的真实性和准确性。
三、自评结论和绩效分析
（一）评价结论
严格按照上级有关文件列支相关费用，确保支出有文件，款项用在刀刃上。该项目绩效评价得分100分，评价结论等级为优。
（二）绩效分析
1.项目决策情况：项目立项依据充分、程序规范。根据《江西省事业单位公开招聘人员实施办法（试行）》、中共江西省委组织部 江西省人力资源和社会保障厅《关于印发我省县以下事业单位公开招聘由设区市统一组织的通知》（赣人社字[2011]493号）等都说明了该项目设立符合国家法律、法规的要求；绩效目标合理、明确，目标任务列入到当年工作要点；资金投入的项目预算编制比较科学、准确，资金额度与年度目标相适应，项目预算资金分配与单位实际支出相适应，能够反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性。
2.项目过程情况：财政资金到位率100%，对项目实施起到了保障作用；项目预算按计划执行比较到位，执行率达到100%；项目资金使用符合相关的财务管理制度的规定，没有超标支出。
3.项目产出情况：开展了2022年事业单位公开招聘工作，经过笔试、资格审查、加试、面试、体检、政审、公示等流程，全市共招聘事业单位工作人员617名。
4.项目效益情况：资金预算充足，整个考试过程规范有序，项目效益良好。
四、存在问题及下一步工作措施、建议
（一）存在问题
严格按照相关文件规定开展招聘工作，严格按照财务管理规定列支，但随着近几年来报名人数增长、物价上涨等原因，存在预算经费不足的情况。
（二）下一步工作措施、建议
近年尤其是新冠肺炎疫情暴发以来，就业压力逐年加大，考试报名人数激增，建议逐年增加事业单位工作人员公开招聘及选调考试经费财政支持力度。
关于社保窗口运行经费部门评价报告
一、基本情况
根据年度总体目标，为提升服务能力，强化服务监督，保障社保窗口运行，年初下达社保窗口运行经费170.5万元，全年执行170.5万元，执行率100%。
由单位主要负责人担任组长，财务分管领导担任副组长，财务科和各业务科组成绩效考评组，对照《项目支出绩效自评表》，通过查看业务资料、调取数据等方式，对该项目开展绩效评价。
二、绩效自评情况
（一）产出指标
1.数量指标
企业职业基本养老保险参保人数较上年增长9714人，完成目标任务。
2.质量指标
按照文件要求及时进行预算公开。
3.时效指标
每月5个工作日之前按时出征缴计划并推送税务，确保征缴的及时性。
4.成本指标
社保窗口运行经费全年预算数170.5万元，全年执行数170.5万元，执行率100%。
（二）效益指标
1.经济效益
每月15日之前按时发放各项基金待遇，按政策规定提高退休人员退休待遇。
2.社会效益
严格执行错时延时服务，工作人员均按时到岗。
3.满意度指标
根据对参保人员的询问与参保人员服务打分情况，满意度95%。
三、自评结论和绩效分析
社保窗口运行经费项目绩效优秀，各项工作按计划完成，参保缴费人数不断增长，窗口实现了错时延时服务，同时健全了社会保障体系，提升了经办服务水平，提高了社保政策知晓率，服务对象满意度达到95%。绩效自评100分。
四、存在问题及下一步工作措施、建议
项目资金在使用过程中未偏离绩效目标。
